2021年来,百家IPO被抽中现场检查,撤否率有多高?最新IPO现场检查情况分析

7月26日,中国证券业协会公布了2024年第二批首发企业现场检查抽签名单,仅中国铀业股份有限公司一家被抽中。

值得一提的是,中国铀业为深交所今年以来唯一受理的IPO企业,于6月20日递交了深市主板上市申请,IPO拟募资额为41.10亿元。



2021年来,IPO被抽中现场检查企业情况


现场检查是《证券法》赋予证监会的一项监管执法手段,也是发行上市书面审核的延伸和补充。2021年1月,证监会发布实施《首发企业现场检查规定》(以下简称《现场检查规定》),规定了首发企业现场检查工作的程序、方式及要求。

制度实施以来,证监会调动系统力量,对100家首发企业有序实施现场检查,及时纠正了一些企业的信息披露不规范等问题,对发现财务造假线索的3家企业依法立案稽查。通过严格的现场检查,层层传导监管压力,对“带病闯关”形成有力震慑。

那么,2021年来,IPO现场检查的杀伤力有多大?IPO撤否率有多高?有多少家企业顺利通关,最终登陆资本市场?

整体来看,近三年来,百家IPO被抽中现场检查,IPO撤否率达69%。



  
2024年第一批(2家被抽中):IPO撤否率100%

2024年1月5日,今年第一批2家IPO企业被抽中现场检查,分别为恒达智控和城建设计。

据最新审核状态,2家已全部撤回。也就是说,2024年第一批被抽中现场检查的企业,IPO已全部终止。



  
2023年度17家被抽中:IPO撤否率47%

以下是17家被抽中IPO现场检查企业情况



IPO撤否率为47%:8家撤回,9家仍正常排队

2023年度有三批IPO排队企业被抽中现场检查,共计17家。其中,1月抽取了5家企业,4月抽取了1家企业,7月抽取了11家。

从板块来看,17家企业中,创业板8家,沪主板4家,深主板3家,科创板2家。

截至2024年7月29日,被抽中现场检查的17家企业中,8家IPO已撤回,9家处于正常排队状态。

8家已撤回的企业分别为:卓谊生物、国宏工具、海电运维、奥德装备、中鼎恒盛、规划总院、羊绒世家、恒业微晶。剩余9家企业的最新审核状态均处于正常审核状态。

目前来看,2023年度被抽中现场检查企业的IPO撤否率为47%。



  
2022年度(34家被抽中IPO撤否率达76%

以下是34家被抽中IPO现场检查企业情况

1.IPO撤否率为76%

2022年度有四批IPO排队企业被抽中现场检查,共计34家其中,1月抽取了9家企业,4月抽取了2家企业,7月抽取了20家,10月抽取了3家。

从板块来看,创业板12家,沪主板11家,深主板6家,科创板5

截至2024年7月29日,2022年度34家被抽中现场检查的企业中,26家已撤回申报材料,3家正在排队,5家已注册生效。

2022年度被抽中现场检查企业的IPO撤否率为76%。(注:撤回后二度申报IPO情况忽略不计)

2.5家已重启IPO

26家IPO撤否企业中,5家企业已重启IPO最新动态如下:

新大禹、忆恒创源华慧能源3家处于“辅导期”,其中,华慧能源改道北交所上市

武汉蓝电创业板IPO撤回后,改道申报北交所,目前已上市。

辉芒微:科创板IPO撤回后,申报创业板IPO,再次撤回。



  
2021年度(46家被抽中:IPO撤否率高达72%,13家已上市/注册生效

以下是46家被抽中IPO现场检查的企业情况:


1.IPO撤否率为72%

2021年度有五批IPO排队企业被抽中现场检查,共计46家其中,1月14日抽取了2家,1月31日抽取了20家,4月25日抽取了2家,7月4日抽取了19家,10月15日抽取了3家。

从板块来看,创业板22家,科创板16家,沪主板6家,深主板2家

截至2024年7月29日,2021年度46家被抽中现场检查的企业中,撤否(终止注册)共计33家,注册生效/已上市共计13家。

2021年度被抽中现场检查企业的IPO撤否率为72%。(注:撤回后二度申报IPO情况忽略不计)

2.12家二闯IPO:6失败,3家正常排队,3家处于辅导期中

33家IPO撤否企业中,6家二度启动IPO后以失败告终。这6家分别为:唯都股份、德威华泰、博创智能、浙江国祥、国光信息、湘园新材。

莱恩精工、泰鹏环保和建科集团:最新IPO状态处于“IPO辅导期中”。
3家二闯IPO处于正常排队状态的企业分别为华之杰、格林生物、九州风神

华之杰:科创板IPO终止注册后,改道申报沪主板,最新IPO状态处于“已问询”。

格林生物:创业板IPO撤回后,再次申报创业板,最新IPO状态处于“已问询”。

九州风神:创业板IPO被否后,改道申报北交所,最新IPO状态处于“中止”。



2024年IPO“现场检查”加码




  
大幅提高拟上市企业现场检查比例
2月23日,中国证监会举行龙年首场线下新闻发布会,证监会首席风险官、发行司司长严伯进表示,在发行上市监管工作中,证监会正在持续加强全链条把关,严审重罚财务造假、欺诈发行,也将大幅提高拟上市企业现场检查比例,以上市公司质量的提升回应投资者的关切。


  
成倍地大幅地提高现场检查和现场督导的覆盖面
3月6日,十四届全国人大二次会议在梅地亚中心新闻发布厅举行记者会。会上,证监会新主席吴清强调,目前,证监会对在审企业进行现场检查,交易所也进行现场督导,但是现场检查和现场督导的覆盖面还非常有限,下一步要成倍地大幅地提高覆盖面,对发现的违法违规线索进一步加大查处力度,坚持申报就要担责,以此倒逼发行人进一步提高申报质量,也倒逼中介机构提高执业和服务水平,做到勤勉尽责。


  
证监会发布实施《首发且现场检查规定》

3月15日,证监会发布实施《首发企业现场检查规定》。

修订后的《现场检查规定》强调“申报即担责”,规定在检查过程中对撤回上市申请的企业“一查到底”,撤回上市申请不影响检查工作实施,也不影响依法依规对检查发现的问题进行处理,并增加了不提前告知直接开展检查的机制。同时,《现场检查规定》进一步规范了现场检查程序,强调现场检查处理标准统一。

规定可点击蓝字查阅证监会发布实施《首发企业现场检查规定》


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